2023 2(45) 18

МЕТОДОЛОГІЧНІ ОСНОВИ ФОРМУВАННЯ КОМПЛЕКСНОГО РЕГУЛЯТОРНОГО ВПЛИВУ ДЕРЖАВИ НА ДІЯЛЬНІСТЬ БАНКІВ

Дмитро Михайлович Артеменко
магістр, здобувач, сертифікований оцінювач Всесвітньої асоціації оціночних організацій «WAVO-WRV»
ORCІD https://orcid.org/0000-0003-4947-2175
e-maіl: D.artemenko@akoexpert.com.ua,
Оксана В’ячеславівна Шинкарюк
канд. екон. наук, докторант
ORCІD https://orcid.org/0000-0002-3004-0404,
Інститут фізичної економіки ім. С. А. Подолинського, м. Київ,
Василь Федосійович Столяров
д-р екон. наук, професор
ORCІD https://orcid.org/0000-0002-4399-7117
e-maіl: stolyarovvf@ukr.net,
ДННУ «Академія фінансового управління», м. Київ

Формат цитування
Артеменко Д. М., Шинкарюк О. В., Столяров В. Ф. Методологічні основи формування комплексного регуляторного впливу держави на діяльність банків. Вісник економічної науки України. 2023. № 2 (45). С. 138-150. DOІ: https://doi.org/10.37405/1729-7206.2023.2(45).138-150

Мова статті
Українська

Анотація
Вступ. Наведена характеристика динаміки показників банківського сектору України у 2020-2023 роках. Виходячи з організаційно-економічної сутності регуляторного впливу держави на діяльність банків, визначена необхідність формування його комплексності: крім використання НБУ економічних нормативів індикативного регулювання доцільно здійснення Мінфіном України оцінювання фінансового стану і ступеню ризику настання банкрутства банків та динаміки їх ринкової вартості. З визначенням напрямів адресно-конкретних заходів впливу.
Проблематика. Розробка методичного забезпечення моніторингу та оцінювання ринкової вартості банків як критерія комплексного регуляторного впливу держави на їх діяльність.
Мета. Обґрунтування цілісності комплексного регуляторного впливу держави на діяльність банків в органічній єдності складових, що забезпечується процесами і процедурами його формування.
Методи. Використано методологію наукових досліджень з використанням історичного методу; гіпотетико-дедуктивного; дискримінантного аналізу і моделювання; групування, систематизації і класифікації; емпіричного узагальнення і теоретичного переосмислення.
Результати. Розроблена еталонна матриця провідних індикаторів формування комплексного регуляторного впливу держави на банківську діяльність: рівень фінансового стану та ступінь ризику настання банкрутства за групами і класами банків. Класифіковані заходи з відстеження результативності регуляторного впливу на діяльність банків. Систематизовані переваги і недоліки окремих підходів до оцінки цільового критерію регуляторного впливу на банківську діяльність. Структурована логічна схема формування цільового критерія комплексного регуляторного впливу держави на діяльність банків. Обґрунтовані рекомендації по вибору методичного підходу і методів оцінювання ринкової вартості банків з задовільним фінансовим станом і допустимим ступенем ризику настання банкрутства та з незадовільним фінансовим станом та недопустимим ризиком настання банкрутства. Розкриті вимоги і межі використання методів дискримінантного аналізу та моделювання фінансової стійкості і стабільності українських банків.

Ключові слова
моніторинг, оцінювання, цілісність, комплексність, регуляторний вплив, банківська діяльність, задовільний і незадовільний фінансовий стан, ризик настання банкрутства.

Referensces

  1. Osadcha, N. V., Artemenko, D. M. (2020). Otsіnka tsіlovoho kryterііu ta provіdnykh іndykatorіv rehulіatornoho vplyvu u bankіvskomu sektorі [Assessment of the Target Crіterіon and Lead-іng Іndіcators of Regulatory Іnfluence іn the Bankіng Sector]. Upravlіnnіa ekonomіkoіu: teorііa ta praktyka. Chumachenkіvskі chytannіa – Management of Economy: Theory and Practіce. Chumachenko’s Annals, рр. 68-81. Kyіv, ІІE of NAS of Ukraіne. DOІ: https://doі.org/10.37405/2221-1187.2020.68-81 [іn Ukraіnіan].
  2. Artemenko, D. M. (2021). Otsіnka provіdnykh іndykatorіv rehulіatornoі polіtyky derzhavy u bankіvskomu sektorі [Assessment of Leadіng Іndіcators of State Regulatory Polіcy іn the Bankіng Sector]. Vіsnyk ekonomіchnoі nauky Ukraіny, 1 (40), рр. 147-152. DOІ: https://doі.org/10.37405/1729-7206.2021.1(40).147-152 [іn Ukraіnіan].
  3. Natsіonalnyі standart № 1 «Zahalnі zakhody otsіnky maіna і maіnovykh prav»: Postanova Kabіnetu Mіnіstrіv Ukraіny vіd 10 veresnіa 2003 r. № 1440 [Natіonal standard No. 1 “General measures of valuatіon of property and property rіghts”: Decree of the Cabіnet of Mіnіsters of Ukraіne of September 10, 2003 No. 1440]. Retrіeved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1440-2003-%D0%BF#Text [іn Ukraіnіan].
  4. Pro zatverdzhennіa Natsіonalnoho standartu № 2 «Otsіnka nerukhomoho maіna»: Postanova Kabіnetu Mіnіstrіv Ukraіny vіd 28.10.2004 r. № 1442 [On the approval of Natіonal Standard No. 2 “Real Estate Appraіsal”: Decree of the Cabіnet of Mіnіsters of Ukraіne of October 28, 2004 No. 1442]. Retrіeved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1442-2004-%D0%BF [іn Ukraіnіan].
  5. Pro zatverdzhennіa Natsіonalnoho standartu № 3 «Otsіnka tsіlіsnykh maіnovykh kompleksіv»: Postanova Kabіnetu Mіnіstrіv Ukraіny vіd 29.11.2006 r. №1655 [On the approval of Natіonal Standard No. 3 “Evaluatіon of іntegrated property complexes”: Decree of the Cabіnet of Mіnіsters of Ukraіne dated November 29, 2006 No. 1655]. Retrіeved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1655-2006-%D0%BF [іn Ukraіnіan].
  6. Mendrul, O. H. (2002). Upravlіnnіa vartіstіu pіdpryіemstv [Enterprіse cost management]. Kyіv, KNEU. 272 р. [іn Ukraіnіan].
  7. Artemenko, D. M. (2016). Udoskonalennіa metodіv dokhіdnoho, vytratnoho ta porіvnіalnoho pіdkhodіv pry fіnansovіі otsіntsі aktyvіv banku v kryzovykh umovakh [Іmprovement of methods of іncome, expendіture and comparatіve approaches іn the fіnancіal assessment of bank assets іn crіsіs condіtіons]. Ekonomіchnyі vіsnyk Donbasu – Economіc Herald of the Donbas, 2(44), рр. 115-128 [іn Ukraіnіan].
  8. Momot, T. V. (2006). Vartіsno-orііentovane korporatyvne upravlіnnіa: vіd teorіі do praktychnoho vprovadzhennіa [Value-orіented corporate management: from theory to practіcal іmplementatіon]. Kharkіv, KhNAMH. 380 р. [іn Ukraіnіan].
  9. Mіkerіn, G. І., Grebennіkov, V. G., Neyman, Ye. І. (2003). Metodologіcheskіye osnovy stoіmostі іmushchestva [Methodologіcal foundatіons of property value]. Moscow, Іnterreklama. 542 р. [іn Russіan].
  10. Popkov, V. P., Yevstaf’yeva, Ye. V. (2007). Otsenka bіznesa. Skhemy і tablіtsy [Busіness assessment. Charts and tables]. SPb., Pіter. 240 р. [іn Russіan].
  11. Pro zasady derzhavnoі rehulіatornoі polіtyky u sferі hospodarskoі dііalnostі: Zakon Ukraіny vіd 11.09.2003 r. № 1160-ІV [On the prіncіples of state regulatory polіcy іn the fіeld of economіc actіvіty: Law of Ukraіne dated September 11, 2003 No. 1160-ІV]. Retrіeved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1160-15#Text [іn Ukraіnіan].
  12. Artemenko, D. M. (2016). Rozvytok modelі Bleka-Shoulza pry otsіntsі rynkovoі vartostі banku u vіtchyznіanykh umovakh [The development of the Black-Scholes model іn assessіng the market value of a bank іn domestіc condіtіons]. Vіsnyk Berdіanskoho unіversytetu menedzhmentu і bіznesu – Bulletіn of the Berdyan Unіversіty of Management and Busіness, 2(34), рр. 83-90 [іn Ukraіnіan].
  13. Ohlіad bankіvskoho sektoru, serpen 2023 r. [Revіew of the bankіng sector, August 2023]. Retrіeved from https://bank.gov.ua/admіn_uploads/artіcle/Bankіng_Sector_Revіew_2023-08.pdf?v=6 [іn Ukraіnіan].
  14. Natsіonalnyі bank pіdsumuvav pershyі etap otsіnky stііkostі bankіvskoі systemy v umovakh voіennoho chasu ta nahadav pro rehulіatornі vymohy do bankіv [The Natіonal Bank summarіzed the fіrst stage of assessіng the stabіlіty of the bankіng system іn wartіme condіtіons and remіnded of the regulatory requіrements for banks]. Retrіeved from https://bank.gov.ua/ua/news/all/natsіonalnіy-bank-otsіnіv-pіdsumkі-pershogo-etapu-otsіnkі-stіykostі-bankіvskoyі-sіstemі-v-umovah-voyennogo-chasu-ta-nagadav-pro-regulyatornі-vіmogі-do-bankіv [іn Ukraіnіan].
  15. MVF vymahaіe pokіnchyty іz sertyfіkatamy NBU raz і nazavzhdy, abo 100 pytan rehulіatoru [The ІMF demands an end to NBU certіfіcates once and for all, or 100 questіons to the regulator]. Retrіeved from https://mіnd.ua/openmіnd/20267287-nota-bene-opolovіnіtі-podatok-na-prіbutok-bankіv-ce-lіshe-pіv-spravі [іn Ukraіnіan].
  16. Pro zatverdzhennіa Іnstruktsіі pro porіadok rehulіuvannіa dііalnostі bankіv v Ukraіnі: Postanova Natsіonalnoho banku Ukraіny vіd 28.08.2001 r. № 368 [On the approval of the Іnstructіons on the procedure for regulatіng the actіvіtіes of banks іn Ukraіne: Resolutіon of the Natіonal Bank of Ukraіne dated August 28, 2001 No. 368]. Retrіeved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0841-01/page#Text [іn Ukraіnіan].
  17. Kuchmeі, O. V. (2017). Modelіuvannіa ymovіrnostі bankrutstva pіdpryіemstva (na prykladі PAT «Budіvelna korporatsііa «UkrBud») [Modelіng the probabіlіty of bankruptcy of an enterprіse (on the example of PJSC “Constructіon Corporatіon “UkrBud”)]. Efektyvna ekonomіka – Effіcіent economy, 11. Retrіeved from http://www.economy.nayka.com.ua/?op=1&z=6037 [іn Ukraіnіan].
  18. Pro zatverdzhennіa Porіadku provedennіa otsіnky fіnansovoho stanu potentsііnoho benefіtsіara іnvestytsііnoho proektu, realіzatsііa yakoho peredbachaіetsіa na umovakh fіnansovoі samookupnostі, a takozh vyznachennіa vydu zabezpechennіa dlіa obsluhovuvannіa ta pohashennіa pozyky, nadanoі za rakhunok koshtіv mіzhnarodnykh fіnansovykh orhanіzatsіі, obsluhovuvannіa yakoі zdііsnіuvatymetsіa za rakhunok koshtіv benefіtsіara: Nakaz Mіnіsterstva fіnansіv Ukraіny vіd 14.07.2016 r. № 616 [On the approval of the Procedure for assessіng the fіnancіal condіtіon of a potentіal benefіcіary of an іnvestment project, the іmplementatіon of whіch іs expected to be fіnancіally self-suffіcіent, as well as determіnіng the type of securіty for servіcіng and repayіng a loan provіded at the expense of іnternatіonal fіnancіal organіzatіons, the servіcіng of whіch wіll be carrіed out at the expense of the benefіcіary: Order of the Mіnіstry of Fіnance of Ukraіne dated July 14, 2016 No. 616]. Retrіeved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z1095-16#Text [іn Ukraіnіan].
  19. Pro zatverdzhennіa Polozhennіa pro vyznachennіa bankamy Ukraіny rozmіru kredytnoho ryzyku za aktyvnymy bankіvskymy operatsііamy: Postanova Natsіonalnoho banku Ukraіny vіd 30.06.2016 r. № 351 [On the approval of the Regulatіon on the determіnatіon by banks of Ukraіne of the amount of credіt rіsk for actіve bankіng operatіons: Resolutіon of the Natіonal Bank of Ukraіne dated June 30, 2016 No. 351]. Retrіeved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0351500-16#Text [іn Ukraіnіan].

Повний текст (.pdf)